中国证券监督管理委员会


中国证券监督管理委员会关于对拟发行上市企业改制情况进行调查的通知
中国证券监督管理委员会

证监发字[1998]259号


为提高上市公司质量，切实保护投资者利益，促进证券市场健康发展，今后，对拟发行上市企业实行“先改制后发行”的办法。拟发行上市企业改制完成后，须向中国证监会报送改制情况的书面报告。为落实上述要求，我会将在接到书面报告后对企业改制情况进行调查。现就调查的有
关内容通知如下：
一、企业的独立运营能力
企业申请公开发行股票除必须达到《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》等法律、法规、政策规定的条件外，还必须符合以下要求：
（一）人员独立。上市公司的董事长原则上不应由股东单位的法定代表人兼任；经理、副经理等高级管理人员不得在上市公司与股东单位中双重任职；财务人员不能在关联公司兼职；股份公司的劳动、人事及工资管理必须完全独立。
（二）资产完整。企业改制时，主要由拟设立的股份公司使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等资产必须全部进入发行上市主体；股份公司应有独立的产、供、销系统，无法避免的关联交易，必须遵循市场公正、公平的原则，股东大会对有关关联交易进
行表决时，应严格执行公司章程规定的回避制度；控股股东不得与上市公司从事相同产品的生产经营，以避免同业竞争。
（三）财务独立。股份公司应设立独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；应独立在银行开户，不得与其控股股东共用一个银行帐户；必须依法独立纳税。
二、主承销商的辅导工作
主承销商负责对企业的改制工作进行辅导，辅导工作参照中国证监会《关于对公开发行股票公司进行辅导的通知》（证监发字〔1995〕138号）的有关规定进行。主承销商在进行辅导时，应特别做好以下工作：
（一）对公司的筹委会成员进行培训，普及有关的证券、法律知识，特别是关于法律责任的规定；
（二）协助公司进行资产重组，重组方案要符合国家有关法律、法规、政策的规定；
（三）协助公司建立、健全财务制度；
（四）协助公司建立规范的法人治理结构；
（五）协调各中介机构，保证改制工作的合法性、规范性。
经我会调查，拟发行上市企业凡已符合改制要求的，方可报送正式申报材料。



1998年10月6日
国家中医药管理局


中医统计资料和统计调查管理的暂行规定
1991年5月30日，国家中医药管理局

为了加强中医药统计资料、数字以及统计调查的管理，保证统计资料、数字的准确性、统一性、完整性以及中医统计调查方法的科学性，根据《统计法》、《统计法实施细则》和卫生部《卫生统计报表制度》的要求，结合中医药工作的实际情况，特做如下规定：
一、中医统计年报资料和数字
1．全国中医统计年报资料作为全国卫生统计年报报表制度的一个组成部分，由我局综合计划司和卫生部卫生统计信息中心共同管理。地方中医统计年报资料由各地卫生部门的统计机构和中医管理部门共同管理。
2．我局统计机构每年将根据全国卫生统计年报资料和各地卫生统计年报资料及其他资料编印《全国中医药统计摘编》，其中部分资料以统计公报形式公布。凡与《全国中医药统计摘编》和统计公报不一致的数字不得在文件、报刊、正式会议上引用和对外公布。
3．各级领导机关制定政策、计划，检查计划执行情况，考核经济效益，进行工作评定，如需使用统计资料时，以我局统计机构发布的统计资料为准。
二、中医统计调查及原则
1．中医统计调查
中医统计的各种调查必须按照有关规定，事先编制统计调查计划，明确调查目的和指标，确定调查对象和方式，拟订调查的组织计划及培训计划，以及调查经费的预算和来源。同时制定调查项目和调查表格，包括：调查用表格及说明，调查汇总表及说明、调查表收集方式，调查的汇总手段。统计调查表的内容要简明扼要。
各种统计调查方案（包括其它部门在中医系统进行的调查）均应按有关规定在调查方案（或调查表）的右上角标明表号、制表机关、批准或备案机关及批准或备案文号。未标明上述字样的统计调查表（包括以搜集统计数字为主的调查提纲）属非法报表，任何单位或个人有权拒绝填报，各级中医主管部门有权废止或拒报。
（1）中医系统内的统计调查：
按照《统计法实施细则》及有关规定，全国性中医部门内的统计调查由国家中医药管理局统计机构对其必要性、可行性、科学性进行审查，经审查同意后，由局统计机构统一编排表号，并报国家统计局备案。地方范围的中医统计调查由地方卫生（中医）管理部门的统计机构进行审查，经审查同意后，并报同级政府统计部门备案。
（2）中医系统外的统计调查：
全国性中医系统以外的以了解中医统计工作为主要目的的统计调查，需经我局统计机构批准后，报国家统计局审批。由局统计主管部门统一编排表号，登记批准文号。地方性中医系统以外的统计调查，除报地方卫生（中医）统计主管部门审查批准外，还需报同级政府统计部门审批。
（3）全国性的大型调查（全国中医综合调查、以及以全国为对象的抽样调查等）必须对调查的必要性和可行性进行充分论证。在编制调查计划、制订调查方案时，应有统计专家或专业统计人员参与，搞好调查设计，明确调查目的，确定调查指标和预期的结果。调查前必须先征求有关地方、部门和基层单位的意见进行试点，确保调查的可行和效益。全国性的大型调查，要按照调查范围的不同，严格执行审查、批准程序，首先送局统计机构审查，然后报局主管统计工作的负责人批准。
各级中医主管部门，要严格审批全国性（地区性）的大型调查，按照统计调查的原则，控制调查的规模和次数。
2．统计调查的原则
（1）统计调查要讲求实效，所需统计资料凡可以从现有资料中获取的不得再进行统计调查。
（2）在已批准实施的各种统计报表、定期报表中能够搜集到的资料，不得进行重复调查。
（3）能够采取抽样调查、典型调查或行政登记可以满足需要的，不得制发全面调查表；一次性调查即可满足需要的，不得进行经常性调查。按年统计即可满足需要的，不得按季统计；按季统计即可满足需要的，不得按月统计；月以下的各种统计报表要严格控制。
三、中医统计调查的资料和数字：
1．中医统计调查（包括全面调查、抽样调查和典型调查），必须严格按照统计调查程序进行，所获得的统计资料必须经过调查主要负责人审核并签署审核意见。需要在文件、正式会议上使用或对外公布时，须经同级统计机构同意。防止数出多门，避免统计资料和统计数字的混淆和滥用。
2．同项目的调查资料与年报资料数字不一致时，在未查明原因前，原则上以举报资料为准；抽样调查资料与普查资料数字不一致时，原则上以普查资料为准。抽样调查的资料数字应在抽样调查原定误差之内。如果认为统计资料不实，应及时核实订正。
关于中药工业、商业统计，目前我局委托中国药材公司承担有关中药统计的资料、数字及统计调查的管理，另行规定。
四、此规定自批准之日起施行。